Yunanistan KDV Dolandırıcılığı Soruşturması:46,9 Milyon Euro

Avrupa Birliği (AB) Avrupa Savcılığı (EPPO) Atina Ofisi, küçük elektronik cihaz ticareti üzerinden gerçekleştirildiği şüphesi bulunan KDV dolandırıcılığı ve suç gelirlerinin aklanmasına yönelik devam eden soruşturma kapsamında geçen hafta Attika ve Kastorya bölgelerinde çeşitli adreslerde arama ve el koyma işlemleri gerçekleştirdi.

Yaklaşık bir yıl önce başlatılan soruşturma kapsamında, Bulgaristan, Güney Kıbrıs, Çekya ve Yunanistan'da kurulduğu belirtilen ve AB genelinde küçük elektronik cihaz ticareti yapmak için kullanıldığı değerlendirilen karmaşık bir şirket ağı ortaya çıkarıldı.

Soruşturmanın merkezinde, AB üyesi ülkeler arasındaki sınır ötesi işlemlerde uygulanan KDV muafiyetini kötüye kullanan bir "KDV zincir dolandırıcılığı" (carousel fraud) şeması olduğu belirtiliyor.

Şimdiye kadar elde edilen bulgulara göre şüpheliler, 2021 ile 2025 yılları arasında "kayıp tüccar" olarak adlandırılan bir dizi şirketi kullanmış olabilir. Bu şirketlerin, mal ticareti yapmak, KDV tahsil etmek ve ardından ilgili devlete ödenmesi gereken vergiyi yatırmadan ortadan kaybolmak amacıyla kurulduğu değerlendiriliyor.

Bazı durumlarda şüphelilerin, satın aldıkları ancak KDV'si hiç ödenmemiş ürünler üzerinden yasa dışı vergi iadeleri talep etmiş olabileceği belirtiliyor.

Soruşturma kapsamında, söz konusu planın ödenmeyen KDV nedeniyle AB ve Yunanistan bütçelerine en az 46,9 milyon euro zarar verdiği tahmin ediliyor. Araştırmacılar ayrıca 24,2 milyon euroluk ek KDV'nin de ödenmediği veya yanlış beyan edildiğine ilişkin bulgulara ulaştı.

Aramalar, soruşturma kapsamındaki bazı şirketlerin merkezleri ile yöneticilerinin evlerinde gerçekleştirildi. Operasyon, cezai soruşturmayı da yürüten Güvenlik Güçleri İçişleri Servisi tarafından düzenlendi. Operasyona, Kriminal Soruşturmalar Müdürlüğü Dijital Adli İnceleme ve Analiz Alt Müdürlüğü (DEE) de destek verdi.

Yetkililer, aramalarda çok sayıda belge, muhasebe kaydı ve dijital kanıtın yanı sıra 99 bin euro nakit para ve üç lüks araca el koydu.

Soruşturma ayrıca yaklaşık 900 bin euro değerindeki kripto varlıkların ve yaklaşık 4,5 milyon euro değerindeki diğer dijital varlıkların dondurulmasını sağladı. Yunan makamlarına göre bu operasyon, ülkede şimdiye kadar gerçekleştirilen en büyük dijital varlık müsaderesi oldu. Söz konusu varlıkların tespit edilmesi ve dondurulması, gelişmiş dijital adli analiz yöntemleri ve karmaşık dijital engelleri aşmaya yönelik hedefli soruşturmalar sayesinde gerçekleştirildi.

Bunun yanı sıra, toplam tahmini değeri 4,5 milyon euroyu aşan 88 taşınmaz için ve çok sayıda banka hesabı hakkında da tedbir kararı alındı. Kara Paranın Aklanmasının Önlenmesi Kurumu, diğer AB ülkelerindeki banka hesaplarının tespit edilmesi ve dondurulması sürecine katkı sağladı.